星辰天合境外上市备案获反馈，涉及股权变动、红筹架构、无息借款、AI大模型及“全流通”等事项

新时空讯：中国证监会国际合作司于近日就星辰天合境外发行上市及境内未上市股份“全流通”备案事宜发出补充材料要求。

监管部门要求补充说明历次增资及股权转让价格及定价依据，是否存在入股价格异常、利益输送，是否实缴出资，是否存在未履行出资义务、抽逃出资、出资方式瑕疵等情形；向部分股东定向进行资本公积转增股本的详细情况及合法合规性；并就公司设立及历次股权变动是否合法合规，以及主体资格和有效存续情况出具结论性意见。

同时，要求说明控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员取得境外永久居留权情况；历史沿革中是否存在股权代持；国有股东标识办理情况。

此外，要求补充说明搭建红筹架构及协议控制架构期间境内企业业务涉及外资限制或禁止准入领域的情况；搭建、拆除红筹架构和协议控制架构过程中，履行外汇登记、境外投资、外商投资、税务等监管程序的合法合规性。

要求补充说明为协助股东开源天路入股，向其提供约5亿元无息借款的背景情况及内部决策程序履行情况，后续与极创欣源等投资人债权债务进行三方抵销的情况，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否就相关交易活动缴纳相关税费，上述交易是否合法合规。

要求补充说明公司及下属公司经营范围及实际业务是否涉及限制或禁止外商投资领域，本次发行上市及“全流通”后是否持续符合外商投资准入要求。

要求补充说明公司业务涉及AI大模型的具体情况，包括应用场景、具体功能等。

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